Features/Scrutiny/ট্রানজেকশনাল স্ক্রুটিনি

84 Rules · 13 Modules

ট্রানজেকশনাল স্ক্রুটিনি

Every voucher tested against 84 ICAI-aligned rules across 13 modules.

Run your first audit free

Configure Transactional Scrutiny, 84 rules across 13 modules

Audit firms historically sampled 2-5 percent of vouchers because that was all human review could cover. CORAA's Transactional Scrutiny tests every voucher against 84 rules organized into 13 thematic modules. Each rule is anchored to an ICAI Standard on Auditing, an Income Tax Act section, or a GST Act provision. Rules can be disabled, reweighted, or rethresholded per engagement, with configuration persisting for that client.

84 rules across 13 thematic modules
Every voucher tested: typically 50,000 to 200,000 per engagement
Each rule anchored to ICAI SA, IT Act section, or GST Act provision
Materiality floor read from the locked SA 320 memo (turnover-based fallback), rules configurable per engagement
Per-client rule disable, reweight, rethreshold
Configuration persists for that client across financial years

Two paths, one ledger

The old way, and ours.

Two paths to the same audit conclusion. One leaves traces; the other doesn't.

Traditional

The old way

-Senior নিবন্ধ নির্বাচন করে 100-200 ভাউচার ব্যবহার করে বিচার স্যাম্পলিং
-পর্যালোচনা প্রতিটি ভাউচার ম্যানুয়ালি বিরুদ্ধে অভ্যন্তরীণ checklist
-অস্বাভাবিকতা ফ্ল্যাগড এ শব্দ নথি বা Excel শিট
-নিয়ম অ্যাপ্লিকেশন পরিবর্তিত হয় মধ্যে অডিট টিম সদস্য

কভারেজ: 2-5% এর ভাউচার. সময়: 4-6 ঘণ্টা প্রতি এনগেজমেন্ট. Consistency: নির্ভর করে উপর রিভিউয়ার.

CORAA

On the Ledger

84 rules applied to every voucher uniformly
Severity Dashboard ranks anomalies by rule contribution and ledger impact
Noise falls audit over audit: disabled rules and family dismissals persist per engagement
Each anomaly drills to its source voucher with one click
Findings auto-classified by materiality band

কভারেজ: 100%. সময়: 10-15 মিনিট runtime, 30-45 মিনিট পর্যালোচনা. Consistency: deterministic.

How it works

Three steps. Every trace logged.

Step 01

কনফিগার করুন নিয়ম সেট

খুলুন কনফিগার করুন ট্রানজেকশনাল স্ক্রুটিনি modal. সেট মেটিরিয়ালিটি থ্রেশহোল্ড নিচে কোন লেনদেন হল নয় ফ্ল্যাগড. সক্রিয় নিয়ম মডিউল প্রাসঙ্গিক পর্যন্ত এনগেজমেন্ট (নগদ & ব্যাংক, Debtors, Creditors, etc.). কনফিগারেশন বজায় থাকে জন্য এই ক্লায়েন্ট.

Step 02

চালান স্ক্রুটিনি

CORAA পরীক্ষা প্রতিটি ভাউচার বিরুদ্ধে সক্রিয় নিয়ম এ 5-10 মিনিট জন্য 50,000-ভাউচার এনগেজমেন্ট. অস্বাভাবিকতা পৃষ্ঠ এ অস্বাভাবিকতা রেজিস্টার সহ গুরুতরতা ব্যান্ড (উচ্চ, মাঝারি, নিম্ন) এবং নিয়ম attribution.

Step 03

পর্যালোচনা এবং সমাধান

খুলুন গুরুতরতা ড্যাশবোর্ড জন্য top contributing নিয়ম cross-referenced সহ top affected খতিয়ান. ড্রিল পর্যন্ত যেকোনো ভাউচার এ তিন clicks. ফ্ল্যাগ জন্য পর্যালোচনা, dismiss, বা dismiss-family (suppress প্যাটার্ন স্থায়ীভাবে জন্য সেই ক্লায়েন্ট).

Inside the module

What you actually get.

13 thematic মডিউল

নিয়ম সংগঠিত দ্বারা অডিট domain. নগদ & ব্যাংক কভার করে নগদ লেনদেন উপরে ₹2 lakh (Sec 269ST), সপ্তাহান্তে পেমেন্ট, Sunday লেনদেন, থ্রেশহোল্ড breaches. ডকুমেন্টেশন & বিবরণ ফাঁক কভার করে অনুপস্থিত বিবরণ এবং অস্পষ্ট এন্ট্রি.

›নগদ & ব্যাংক, ডকুমেন্টেশন & বিবরণ ফাঁক
›দেনাদার / AR, পাওনাদার / AP
›রাজস্ব / আয়, ব্যয় বিশ্লেষণ, ফিক্সড অ্যাসেট
›TDS, GST, কার্য মূলধন
›Other আয়, স্ট্যাটিউটরি Dues, নথি Trail

স্ট্যাটিউটরি anchors প্রতি নিয়ম

প্রতিটি নিয়ম রেফারেন্স অন্তর্নিহিত নিয়ন্ত্রণ. Sec 40A(3) নগদ উপরে ₹10K, Sec 269SS/T নগদ ঋণ, Sec 17(5) GST ব্লকড ক্রেডিট, নিয়ম 36(4) ITC সীমা, etc.

›IT Act সেকশন cited inline
›Companies Act সেকশন (Sec 188, Sec 197)
›GST Act এবং নিয়ম
›MSMED Act 2006
›ICAI স্ট্যান্ডার্ডস অন অডিটিং

গুরুতরতা ড্যাশবোর্ড

তিন গুরুতরতা ব্যান্ড সহ অস্বাভাবিকতা গণনা এবং মূল্য এ ঝুঁকি. Top contributing নিয়ম ranked দ্বারা ভলিউম এবং মূল্য. Top affected খতিয়ান ranked দ্বারা অস্বাভাবিকতা গণনা. ক্লিক করুন যেকোনো cell পর্যন্ত ড্রিল.

›উচ্চ / মাঝারি / নিম্ন ব্যান্ড
›Top নিয়ম × top খতিয়ান cross-reference
›Value-at-risk প্রতি ব্যান্ড
›ড্রিল থেকে নিয়ম পর্যন্ত ভাউচার, বা খতিয়ান পর্যন্ত ভাউচার

Per-client নিয়ম customization

নিষ্ক্রিয় করুন নিয়ম সেই করবেন না প্রয়োগ (সপ্তাহান্তে লেনদেন জন্য automobile dealer). Reweight গুরুতরতা. রিসেট থ্রেশহোল্ড. কনফিগারেশন লক করে পর্যন্ত এনগেজমেন্ট; reused পরের বছর স্বয়ংক্রিয়ভাবে.

›নিষ্ক্রিয় করুন per-client
›Reweight গুরুতরতা
›কাস্টম থ্রেশহোল্ড
›বছরের পর বছর persistence
›অডিট লগ ধরে প্রতিটি config পরিবর্তন

Frequently asked

Answers, up front.

Cash & Bank, Documentation and Narration Gaps, Debtors / Accounts Receivable, Creditors / Accounts Payable, Revenue / Income, Expense Analysis, Fixed Assets, TDS, GST, Working Capital, Other Income, Statutory Dues, and Document Trail. Each module groups related rules.

Ledger Scrutiny works at the ledger level, profiling each ledger's normal behaviour and surfacing deviations. Transactional Scrutiny works at the voucher level, applying 84 rules to every entry. Both run together; audit teams typically begin with Ledger Scrutiny to scope review effort and drill into Transactional anomalies.

Custom rules will be supported in a future release. Today, the 84 rules cover what Indian statutory audit, tax audit, and GST audit require. Firms can request additions via support.

Three mechanisms: disable rules that don't apply to a client, dismiss findings as a 'family' to suppress the pattern for that engagement, and tune thresholds. The configuration persists for the client, so the second audit starts quieter than the first — deterministic settings, not opaque weight adaptation.

See it on a real ledger

Run ট্রানজেকশনাল স্ক্রুটিনি on one of your engagements.

Bring a Trial Balance and a General Ledger. We'll walk through scrutiny end-to-end on your data, not a sandbox.

Run your first audit free →