Features/Working Papers/Lead Schedules

Schedule III Balance Heads

Lead Schedules

Per Schedule III balance head with three-level drill to source vouchers.

Run your first audit free

CORAA Schedule III Balance Sheet with three-level drill

Lead schedules என்பவை ஒவ்வொரு Balance Sheet மற்றும் P&L தலைப்புக்குமான கணக்காய்வாளரின் முதன்மைப் பணிக்காகிதம். CORAA அவற்றை மேப் செய்யப்பட்ட லெட்ஜர் தரவிலிருந்து தானாகத் தொகுக்கிறது. ஒவ்வொரு schedule-ும் variance பகுப்பாய்வுடன் CY மற்றும் PY நெடுவரிசைகளைக் காட்டுகிறது. மூன்று-நிலை drill: இருப்புத் தலைப்பு, அதன் கீழுள்ள லெட்ஜர்கள், லெட்ஜரின் கீழுள்ள தரப்புகள், தரப்பின் கீழுள்ள வவுச்சர்கள். தொகுத்தலிலேயே tie-out உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது: Total Assets, Total Equity கூட்டல் Total Liabilities-க்குச் சமமாக இருக்க வேண்டும்.

Schedule III இருப்புத் தலைப்பு வாரியாக, Division I அல்லது Division II
மூன்று-நிலை drill: வரி, லெட்ஜர்கள், தரப்புகள், வவுச்சர்கள்
25%-இல் variance கொடியுடன் CY மற்றும் PY நெடுவரிசைகள்
Tie-out invariant: Assets = Equity + Liabilities (ஒவ்வொரு மாற்றத்திலும் மீண்டும் சரிபார்க்கப்படுகிறது)
OneDrive-இலுள்ள நிறுவனத்தின் Excel template-க்கு ஏற்றுமதி
நேரடி formulas: Ledger Mapping-ஐ மாற்றினால், lead schedules மீண்டும் கணக்கிடப்படுகின்றன

Two paths, one ledger

The old way, and ours.

Two paths to the same audit conclusion. One leaves traces; the other doesn't.

Traditional

The old way

-Lead schedules built by article assistants in Excel
-Each schedule a separate workbook with manual VLOOKUPs to the trial balance
-PY figures copy-pasted from prior-year பணிக்காகிதம் file
-Tie-out checked at the end and reworked if BS doesn't balance

Build time: 2-3 days per audit. Errors: typical. Tie-out failures caught late.

CORAA

On the Ledger

Lead schedules நேரடி formulas வழியாக மேப் செய்யப்பட்ட லெட்ஜர்களிலிருந்து தொகுக்கப்படுகின்றன
PY எண்கள் முந்தைய-ஆண்டு கணக்காய்வு செய்யப்பட்ட இறுதி இருப்பிலிருந்து தானாக எடுக்கப்படுகின்றன
ஆதாரத்திற்காக எந்த வரியிலிருந்தும் மூன்று-நிலை drill
தொகுத்தலுக்கு முன் tie-out உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது; BS சமநிலை தவற முடியாது
ஒரு லெட்ஜரை மறுவகைப்படுத்தினால், சார்ந்த ஒவ்வொரு schedule-ும் மீண்டும் கணக்கிடப்படுகிறது

Build time: instant. Errors: arithmetic-impossible. Tie-out: enforced.

How it works

Three steps. Every trace logged.

Step 01

Schedule III மேப்பிங் தொகுத்தலை உந்துகிறது

Ledger Mapping-இன் Schedule III பரிமாணம் அமைக்கப்பட்டதும், ஒவ்வொரு லெட்ஜருக்கும் ஒரு Sch III வரி code உண்டு. Lead schedules, Trial Balance மீது SUMIFS-ஐப் பயன்படுத்தி வரி code வாரியாக லெட்ஜர்களைத் தொகுக்கின்றன.

Step 02

மூன்று-நிலை drill

எந்த Sch III வரியையும் கிளிக் செய்து அதன் லெட்ஜர்களாக விரியுங்கள். எந்த லெட்ஜரையும் கிளிக் செய்து அதற்குப் பங்களிக்கும் தரப்புகளைப் பாருங்கள். எந்தத் தரப்பையும் கிளிக் செய்து மூல வவுச்சர்களைப் பாருங்கள். மூன்று நிலைகளிலும் read-only; திருத்தங்கள் Ledger Mapping வழியாக நடக்கின்றன.

Step 03

உள்ளமைந்த variance பகுப்பாய்வு

CY-ும் PY-ும் நெடுவரிசைகள் அருகருகே. 25%-க்கு மேலான variance-கள் விளக்கத்திற்காகக் கொடியிடப்படுகின்றன — Schedule III விகித-வெளிப்படுத்தல் தூண்டி. Variance குறிப்பு Ratios note-க்கு நேரடியாக ஊட்டுகிறது.

Inside the module

What you actually get.

Schedule III இருப்புத் தலைப்பு கவரேஜ்

A1 Equity Share Capital முதல் F7 Other Current Assets வரை, மேலும் P1 Revenue முதல் P9 Other Expenses வரை ஒவ்வொரு வரி code-ும். AS-க்கு Division I; Ind AS-க்கு Division II.

›Division I: Indian GAAP / AS
›Division II: Ind AS
›~90 வரி codes உள்ளடக்கப்பட்டவை
›Ledger Mapping-இலிருந்து தானியங்கி வகைப்படுத்தல்

மூன்று-நிலை drill-down

மூன்று நிலைகள் ஆழம், அனைத்தும் read-only. திருத்தங்கள் Ledger Mapping திரையில் நடக்கின்றன, அது சார்ந்த ஒவ்வொரு lead schedule-க்கும் திரும்பப் பரவுகிறது.

›Level 1: Sch III வரி மொத்தங்கள்
›Level 2: அதன் லெட்ஜர்கள்
›Level 3: ஒவ்வொரு லெட்ஜரின் கீழுள்ள தரப்புகள்
›Level 4: ஒவ்வொரு தரப்பின் கீழுள்ள மூல வவுச்சர்கள்

Tie-out invariant உறுதிப்படுத்தப்படுகிறது

Total Assets, Total Equity கூட்டல் Total Liabilities-க்குச் சமமாக இருக்க வேண்டும். Tie-out ₹1-க்கு மேல் தவறினால், lead schedule-ஐ 'ready' எனக் குறிக்க CORAA மறுக்கிறது. Reserves & Surplus-க்கு ஊட்டும் P&L இறுதி வரிக்கும் அதே.

›BS tie-out: Assets = Equity + Liabilities
›P&L tie-out: இறுதி வரி Reserves-க்கு ஊட்டுகிறது
›Cash Flow tie-out: இறுதி ரொக்கம் BS-உடன் பொருந்துகிறது
›ஒவ்வொரு மாற்றத்திலும் tie-out மீண்டும் சரிபார்க்கப்படுகிறது

நிறுவன-template Excel ஏற்றுமதி

Lead schedules, நிறுவனத்தின் சொந்த template வடிவத்தில் நிலையான Excel ஆக ஏற்றுமதியாகின்றன. OneDrive ஒருங்கிணைப்பு என்றால், Excel நிறுவனத்தின் cloud-இல் வாழ்கிறது, CORAA-வினுடையதில் அல்ல.

›நிறுவன template-ஐ ஒருமுறை இடுங்கள், அதன் பின் தொடர்ந்து பயன்படுத்தப்படுகிறது
›இருப்புத் தலைப்பு வாரியான ஏற்றுமதி
›முழு lead schedule தொகுப்புக்கும் bundle ஏற்றுமதி
›OneDrive / SharePoint / local drive

Frequently asked

Answers, up front.

Ledger Mapping சதவீத-ஒதுக்கீட்டு மேப்பிங்கை ஆதரிக்கிறது. உதாரணமாக, 40% நடப்பு மற்றும் 60% நடப்பல்லாத ஒரு accrual லெட்ஜர் அதன்படி ஒதுக்கப்படுகிறது; lead schedule இரு பகுதிகளையும் அந்தந்த Schedule III வரிகளில் காட்சிப்படுத்துகிறது, drill-இல் சதவீதம் காட்டப்படுகிறது.

மூன்று மூலங்கள், முன்னுரிமை வரிசையில்: (1) எங்கேஜ்மென்ட் அமைப்பில் பதிவேற்றப்பட்ட முந்தைய-ஆண்டு கணக்காய்வு அறிக்கை, OCR-பிரித்தெடுக்கப்பட்டது; (2) பதிவேற்றப்பட்ட முந்தைய-ஆண்டு Trial Balance Excel; (3) உங்கள் பணியிடத்தில் இருந்தால், முந்தைய-ஆண்டு CORAA எங்கேஜ்மென்ட். சரிபார்ப்புக்காக PY எண்ணுக்கு அருகில் மூலம் காட்டப்படுகிறது.

ஆம். ஒவ்வொரு வரியும் கணக்காய்வுப் பணிக்காகிதக் கோப்புக்குள் பாயும் inline கணக்காய்வாளர் குறிப்புகளை ஆதரிக்கிறது. குறிப்புகள் engagement log-இன்படி பதிப்பாக்கம் செய்யப்பட்டு peer மதிப்பாய்வாளர்களுக்குத் தெரியும்.

See it on a real ledger

Run lead schedules on one of your engagements.

Bring a Trial Balance and a General Ledger. We'll walk through working papers end-to-end on your data, not a sandbox.

Run your first audit free →